Не заполняется раздел 2 КУДиР по основному средству: какие суммы должны отображаться?

Comments

• Добрый день!
  Укажите, пожалуйста, применяемую систему налогообложения и организационно-правовую форму. После Ваших пояснений модератор при необходимости отредактирует заголовок и перенесёт тему в другой раздел.
• Инна Огнева,  ООО на усн доходы минус расходы
• Добрый день.
  Спасибо за пояснение, тема перенесена в соответствующий раздел.
• Здравствуйте!
  

  Цитата: Добрый день, хотела бы задать вопрос, пока не по работе программы а просто по порядку заполнения. КУДИР раздел два в конце 19 г было куплено ОС в рассрочку, пока его оплачивали в раздел 2 КУДИР автоматически попадали суммы платежей поквартально. Позже в начале 20г. купили еще одно основное средство купили в феврале оплатили в марте, но оно при закрытии месяцев не попадает во второй раздел книги. Я пока не уточняю программу, т.к. может быть просто не знаю как правильно должен выглядеть этот раздел в данной ситуации.  Может быть оно туда и недолжно попадать по каким то причинам. Т.е. первое основное средство купили в сентябре  19г. оно прошло в разделе 2 кудир (про раздел доходы расходы не говорю туда попали расходы правильными частями) двумя кварталами 3м и 4м 19 г.  как и платили в рассрочку 4 месяца с сентября по декабрь. А вот со вторым почему-то не получается (купили его в феврале 20г оприходовали как ос ввели в экслпуатацию, и разом оплатили в марте). Какие суммы в моем случае должны отображаться в разделе 2 кудир

  Порядок признания расходов на приобретение ОС в налоговом учете установлен 

  Цитата: 2.Расходами налогоплательщика признаются затраты после их фактической оплаты.В целях настоящей главы оплатой товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав признается прекращение обязательства налогоплательщика - приобретателя товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав перед продавцом, которое непосредственно связано с поставкой этих товаров (выполнением работ, оказанием услуг) и (или) передачей имущественных прав.При этом расходы учитываются в составе расходов с учетом следующих особенностей:4) расходы на приобретение(сооружение, изготовление)основных средств,достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение основных средств, а также расходы на приобретение (создание самим налогоплательщиком) нематериальных активов, учитываемые в порядке, предусмотренном пунктом 3 статьи 346.16 настоящего Кодекса, отражаются в последнее число отчетного (налогового) периодав размере уплаченных сумм.При этом указанные расходы учитываются только по основным средствам и нематериальным активам, используемым при осуществлении предпринимательской деятельности;

  и
  

  Цитата: 3. Расходы на приобретение (сооружение, изготовление) основных средств, на достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение основных средств, а также расходы на приобретение (создание самим налогоплательщиком) нематериальных активов принимаются в следующем порядке:1) в отношении расходов на приобретение (сооружение, изготовление) основных средств в период применения упрощенной системы налогообложения, а также расходов на достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение основных средств, произведенных в указанном периоде, -с момента ввода этих основных средств в эксплуатацию;При этом в течение налогового периода расходы принимаютсяза отчетные периоды равными долями.

  Если первое ОС введено в эксплуатацию в сентябре, то расходы учитываете в размере 1/2 сумму, уплаченной в сентябре по состоянию на 30.09.19, и оставшейся суммы (1/2 сентябрьской оплаты + сумма оплаты за октябрь-декабрь) по состоянию на 31.12.2019 г.
  Стоимость второго ОС должно отражаться в КУДиР по 1/4 стоимости по состоянию на 31.03, 30.06, 30.09 и 31.12.2020 г. Или нужно искать ошибки в настройке программы  или отражении операций.
• Гражданка Шилова, скажите, а то что у меня вопрос по разделам. В КУДИР поквартально стоимость попадает (это раздел доходы и расходы). Но в раздел 2 Расходы на ОС и НМА стоимость не попадает, вот в этом разделе она должна отражаться по обеим моим средствам, или какие то особенности отражения в этом разделе есть, просто именно сюда последнее ОС не попадает, поэтому спрашиваю, может у него условия не подходят для отражения в этом разделе. (А если подходят и должно отражаться, то это я тогда буду пробовать както технически сделать, пока у меня правда не получилось даже ручной корректировкой, но это второй вопрос, если несправлюсь то напишу тут с указанием программы и версии)
• Цитата: (А если подходят и должно отражаться, то это я тогда буду пробовать както технически сделать, пока у меня правда не получилось даже ручной корректировкой, но это второй вопрос, если несправлюсь то напишутутс указанием программы и версии)

  Добрый день! Вопрос о работе в программе - это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Поэтому если у Вас возникнет вопрос технического характера, задайте его, пожалуйста, в отдельной новой теме. Для удобства отвечающих в своей новой теме можете дать ссылку на это обсуждение и указать полное название своей программы.
• Ольга Матвеева, не дробите тему пожалуйста, я буду вынуждена задавать один и тот же вопрос и описыват все заново еще раз десять засоряя форум. 
  Я прошу объяснить должны ли цифры попадать в раздел 2 книги,, мне программа не нужна. Прочитайте пожалуйста вопрос, сейчас ветка темы рвется, и уже никто ничего понять не сможет. Вопрос повторила два раза. Внимательнее пожалуйста читайте.
  
  Ольга Матвеева, мне не ответили на вопрос, тут новых нет. Я его повторила. Уже в третий раз
• Добрый день!
  

  Цитата: Ольга Матвеева, не дробите тему пожалуйста, я буду вынуждена задавать один и тот же вопрос и описыват все заново еще раз десять засоряя форум.Я прошу объяснить должны ли цифры попадать в раздел 2 книги,, мне программа не нужна. Прочитайте пожалуйста вопрос, сейчас ветка темы рвется, и уже никто ничего понять не сможет. Вопрос повторила два раза. Внимательнее пожалуйста читайте.Ольга Матвеева, мне не ответили на вопрос, тут новых нет. Я его повторила. Уже в третий раз

  Боюсь, Вы невнимательно прочитали мое сообщение. Вопросы из темы не удалялись.
  
  Вы написали, что если у Вас возникнет вопрос технического характера, Вы зададите его здесь: 
  

  Цитата: если несправлюсь то напишутутс указанием программы и версии

  Для этой темы программный вопрос будет новым, поэтому в этой теме задавать его нельзя. Прошу в этой теме обсуждать только вопрос методологического характера.
• Цитата: Но в раздел 2 Расходы на ОС и НМА стоимость не попадает, вот в этом разделе она должна отражаться по обеим моим средствам, или какие то особенности отражения в этом разделе есть, просто именно сюда последнее ОС не попадает, поэтому спрашиваю, может у него условия не подходят для отражения в этом разделе.

  Да, если в течении налогового периода в НУ были расходы на приобретение ОС (соблюдались три условия - приобретение + оплата/ частичная оплата + ввод в эксплуатацию), то они отражаются и в разделе I , и в разделе II КУДиР.
  

  Цитата: 3.2. При заполнении данного раздела налогоплательщиком указывается отчетный (налоговый) период, за который производится расчет расходов на приобретение (сооружение, изготовление, создание самим налогоплательщиком) основных средств и нематериальных активов, учитываемых при исчислении налоговой базы по налогу (I квартал, полугодие, 9 месяцев, год).3.3. Расходы на приобретение, сооружение и изготовление основных средств, а также на достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение основных средств, а также расходы на приобретение нематериальных активов, создание нематериальных активов самим налогоплательщиком, предусмотренные подпунктами 1 и 2 пункта 1 статьи 346.16 Кодекса, определяются в порядке, установленном пунктами 3 и 4 статьи 346.16, подпунктом 4 пункта 2 статьи 346.17, пунктами 2.1 и 4 статьи 346.25 Кодекса.Расходы на приобретение (сооружение, изготовление) основных средств, достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение основных средств, а также расходы на приобретение (создание самим налогоплательщиком) нематериальных активов, учитываемые в порядке, предусмотренном пунктом 3 статьи 346.16 Кодекса, отражаются в последнее число отчетного (налогового) периода в размере уплаченных сумм. При этом в течение налогового периода расходы принимаются за отчетные периоды равными долями. Указанные расходы учитываются только по основным средствам и нематериальным активам, используемым при осуществлении предпринимательской деятельности.3.4.Расходы на приобретение(сооружение, изготовление)основных средств,достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение основных средств, а также расходы на приобретение (создание самим налогоплательщиком) нематериальных активовотражаются в разделепозиционным способом отдельно по каждому объекту.
• Гражданка Шилова, спасибо, поняла.
  
  Ольга Матвеева, все, я получила ответ на свой вопрос, теперь буду пробовать технически, если неполучится уже в новой теме задам вопрос с указанием программы. Спасибо
• людмила40, рада была помочь!